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临潭县店子乡人民政府2016年部门预算公开情况说明

时间：2017-10-26   作者： 点击数：  


临潭县店子乡2016年部门决算公开

一、部门情况

（一）基本情况

1．主要职能

店子乡人民政府是临潭县十六个乡镇之一，是临潭县经济发展不可缺少的部分，负责全乡的社会事务与农业经济发展的指导和领导职责，是乡镇一级部门决算的重要组成部分。

2．机构人员情况

店子乡现有行政机构1个，内设4个办公室，即党政综合办公室、经济社会发展办公室(挂人口和计划生育办公室牌子)、社会治安综合治理办公室（挂人民武装部牌子）；4个中心，即农业综合服务中心、农经财政服务中心（挂财政所牌子）、社会事务综合服务中心（挂计划生育服务中心和民政事务所牌子）、文化服务中心。无机构增减变动情况。

3．机构人员当年变动情况及原因

店子乡现有在职人员57人，其中：行政编制23人，在职18人；事业编制30人，在职39人。离退休5人。

（二）当年取得的主要事业成效

今年县财政局给我乡安排了一般公共服务运行、社会保障和就业、农林水支出等项目预算资金246.47万元，有效地调动了全乡各级干部和各族群众思和谐、促发展、早脱贫的积极性，着力改善了乡村的办公条件，调动了全乡各族党员干部全面完成县委、县人民政府安排的各项目标任务的积极性，推动各项工作和社会事业更好地向前发展。

2016年度我乡在县财政局的指导和监督下，一是建立健全了内部监督和控制制度，保证了各项资金使用的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性，确保了政府机构的正常运转。二是加强了乡财政预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率。三是坚持量入为出的原则，有保在压的原则，统筹合理地调度资金，把资金使用到刀刃上，树立过紧日了的思想，大力压缩非工资性支出，对公务费、会议费、招待费等进行有效压缩，节减财政经费支出。四是财务账目积极向财政一体化系统转变，规范了工作流程，提高了工作效率，保证了数据的准确性，方便了单位财务的审计和公开。

店子乡在上级财政资金的有力保障下，各项社会事业迅速发展，产业效益显著提高，农民收入明显增加，各族人民安居乐业，全乡农村经济总收入呈现稳定的增长态势，为实现全面建成小康社会的奋斗目标奠定了良好的基础。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

结合我乡经济社会发展计划，预计2016年乡本级财政一般预算收入532.61万元，比2015年503.71万元增加了5.47%。按照“量入为出，略有结余”的原则，安排2016年乡本级一般预算财政支出532.61万元。增加的原因是本年度增加了个人取暖费和藏区津贴，因此预算数比上年度增加了5.47%。

（二）收入支出预算执行情况

我乡的财政工作在上级主管部门和乡党委政府的正确领导下,与时俱进，认真贯彻党的十八大和十八届六中全会精神，以适应财政国库集中支付管理制度改革及乡镇财政预算管理方式改革为要求，克难奋进，真抓实干,不断推进依法理财和规范财务管理,统筹安排支出，优化支出结构，强化财政监管，为财政资金使用效率提供了保证，有力地支持和促进了全乡经济和各项社会事业的稳定、持续、健康发展。

2016年，全乡财政拨款收入820.2万元。本年支出820.2万元，其中按功能分类一般公共服务支出532.61万元，社会保障和就业支出32.11万元，农林水支出246.47万元。按性质分类基本支出610.90万元，其中人员经费529.38万元，日常公用经费为81.51万元，项目支出为209.3万元，其中基本建设类项目支出为209.3万元。按支出经济分类工资福利支出341.72万元，商品和服务支出81.51万元，对个人和家庭的补助187.66万元，基本建设支出209.3万元。

本年收入支出基本情况，与上年度对比情况:

增减变动主要原因:财政拨款比上年度增加54.25万元,是因为上级财政预算增加了村级办公费。基本支出比上年度增加107.19万元,是因为人员经费支出和村级工作经费支出比上年增加。项目支出比上年度减少了52.94万元,本年度减少了村级公共维护项目及一事一议项目。

1．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况

（2）差异原因分析：财政拨款预决算差异率为103.28%，原因是上级财政预算增加了村级公共运行维护项目、增加了一事一议项目资金，一般公共服务支出预决算差异率为28.8%，主要增加了人员经费支出、对个人的生活补助；社会保障和就业预决算差异率136.6%，因退休人员及工资增加；农林水事务预决算差异率为757.56%，因本年增加了村村级公共运行维护项目、增加了一事一议项目资金。

2．收入支出结构分析

（1）收入结构分析：2016年总收入为821.73万元，其中：财政拨款为820.2万元，占总收入的99.81%，其他收入为1.5万元，占总收入的0.19%。

支出结构分析：2016年总支出为820.2万元,基本支出为81.51万元，占总支出的28%，项目支出为209.3元，占总支出的78%。

按功能分类为：一般公共服务支出为532.61万元，占总支出的66%，社会保障和就业为32.11万元，占总支出的4%，农林水事务为246.47万元，占总支出的30%。

按经济分类为：工资福利支出341.72万元,占总支出的35.70%，商品和服务支出81.51万元，占总支出的8.44%，对个人和家庭的补助187.66万元，占总支出的19.67%，基本建设支出209.3万元，占总支出的36.01%。

（2）收入支出按部门所属单位分布情况


3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况对比如下：2015年“三公”经费人均支出为4.25万元/61人＝0.0696万元，2016年“三公”经费人均支出为3.62万元/57人＝0.0635万元，比上年人均“三公”经费支出下降了0.0061万元。

（2）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

结合支出经济分类上下年度对比情况表，可以看出本年度总支出的增幅为7.09%，我单位需要在今后的预算执行中做好以下几点：一是建立起科学的预算管理体系；二是建立并完善国库集中支付制度；三是建立起对预算监督、检查的长效机制。

（三）年末结转和结余情况

2015年末结余15241.05元。2016年总收入为821.73万元，总支出为820.2万元,年末结余15241.3元。其中当年利息收4188.91元，结转上年结余11052.14元。

（四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

我单位当年预算执行存在的问题有：一是预算编制缺乏科学性；二是决算的编制缺乏准确性；三是预算和决算的监督缺乏实效性。存在以上问题的主要原因是由于执行了新的行政单位会计制度，在经费支出科目分类过程中，存在分类不够合理的情况，及财务人员业务能力不精造成的。改进需从以下几个方面入手：一是在以后工作中财务人员应加强学习，不断提高业务能力；二是坚持先有预算、后有支出的原则，严格预算收支管理，强化预算约束。三是加强计划管理，严格按照年初预算、事业进度、定员定额标准和支出程序拨付支出。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

2016年末我单位资产总值268,986.00元，比2015年268,986.00元无增减。

2016年末，资产负债总额为207.46万元，其中包括累计利息1.5万元，县交通局拨双联帮扶资金1万元，县组织部拨60岁以上老党员生活补贴2.58万元，发改局生态小康建设款61.2万元，发改局生态小康村节能改造款43.35万元，维稳中心建设款8万元；周转房附属设施工程款25万元，县文广局拨乡村舞台建设款1.5万元，中央财政2015年造林补贴苗木栽植费6万元；.县扶贫办拨项目管理费1万元、基层党建经费、换届经费1.5万元，组织部拨付换届经费1万元；扶贫办拨2016年第二批扶贫贫困村环境卫生整治费5万元、；其他经费39.83万元。

（二）资产负债对比分析

资产负债率是单位一定时期财务状况的晴雨表。它合理与否，决定着单位能否长期稳定地发展。现实中，单位资产负债率普遍过高，加大了单位的财务及运行风险。如何降低单位资产负债率，应从以下几个方面着手：

1.做好预算管理，降低成本费用支出;

2.加强单位内部财务管理，提高资产及资金使用效率;

3.加强单位内部审计，强化审计监督，及时发现并解决单位会计管理系统中存在的问题。提出改进会计控制的措施，在良好的内部控制制度下，保证财务信息的全面、及时和准确，为作出正确的财务决策创造良好条件。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况

我单位在财政支出预算执行中，严格按相关财经法规，强化资金使用约束力，加强专项资金跟管理，确保了专款专用。坚持按照预算进度及各项资金用途安排拨付资金，严格控制一般性支出，切实做到“保人员工资发放、保机构正常运转、保重难点项目建设”，使有限资金发挥最佳使用效益，确保了全乡经济的平稳运行。按照县财政局的要求，及时组织乡财务人员参加2016年决算培训会议，并按会议安排，认真准确的上报了2016年部门决算报表，做好了新旧行政事业会计制度的衔接工作，为2017年预算上报做好了准备。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况

本单位决算报表上报县财政局，通过审核后，将部门收支决算总表、部门支出决算明细表和“三公”经费决算情况表进行了汇总，并上报县级主管部门批复后，在县级政府门户网站予以公开。

（三）对单位决算管理及报表设计的意见建议

建议在今后的报表设计中，简化数据录入，提高报表填报效率，同时提高部门决算数据的分析和利用，减轻基层人员的工作量。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议

建议财政主管单位做好部门决算分析评价，重点从收入支出结构、项目资金使用情况、负债情况等方面进行分析。通过对部门决算数据的分析与利用，系统掌握预各单位预算执行、支出效益情况与存在的问题，为年度部门预算的编制提供数据支撑。同时，积极组织编制相关财务报刊，方便相关部门查阅财政数据。

　　
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