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2023年度临潭县民政局部门决算

时间：2024-10-18   作者： 点击数：  













2023年度临潭县民政局部门决算



















目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

十、机关运行经费支出情况说明

十一、政府采购支出情况说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、其他需要说明的情况

第四部分预算绩效情况说明

第五部分名词解释








第一部分部门概况

一、部门职责

1、拟定全县民政事业发展规划和方针、政策，起草有关法规、规章草案，并负责组织实施和监督检查。

2、承担依法对全县社会团体、民办非企业单位、基金会及其分支机构的登记管理和监察职责。

3、负责组织协调救灾工作，组织自然灾害救助应急体系建设；负责组织核查并统一发布灾情，组织指导救灾捐赠。

4、牵头拟定社会救助规划、政策和标准，健全城乡社会救助体系，负责城乡居民最低生活保障、城乡特困供养、城乡医疗救助、临时生活救助工作。

5、指导城乡社会服务体系建设，提出加强和改进城乡社区居委会和村委会建设，推动基层民政政治建设，指导基层群众自治组织和社区组织干部的表彰工作。

6、负责对防灾减灾，社会福利、养老服务等项目建设规划、资金的监管工作，规范项目审查、申报、审批程序，健全完善资金分配、账户管理制度。

7、拟定社会福利事业发展规划，指导社会福利设施建设和管理工作；负责老龄工作，指导老年人及孤儿、残疾人等特殊群体权益保障工作。

8、负责社会慈善、社会捐赠、群众互助等社会扶助活动，推进慈善事业的发展。

9、负责婚姻管理、殡葬管理，流浪乞讨人员救助管理和儿童收养工作，推进婚俗和殡葬改革，指导婚姻、殡葬、收养、救助服务机构管理工作。

10、负责行政区划的管理工作，指导地名管理工作，组织和指导行政区划界线管理工作，负责全县各级行政区域界线矛盾纠纷的排查和预防化解，向县政府提出解决争议的建议、方案。

11、承办县委、县政府、州民政局和省民政厅交办的其他事项。

二、机构设置

本单位为一级预算单位，属行政机关，执行行政单位会计制度。单位事业编制17人。在职人员共26人，其中行政人员6人，事业人员20人；离退休12人。

第二部分2023年度部门决算表

一、收入支出决算总表

收入

支出

项目

行次

金额

项目

行次

金额

栏次

1

栏次

2

一、一般公共预算财政拨款收入

1

8,888.92

一、一般公共服务支出

32

二、政府性基金预算财政拨款收入

2

235.81

二、外交支出

33

三、国有资本经营预算财政拨款收入

3

三、国防支出

34

四、上级补助收入

4

四、公共安全支出

35

五、事业收入

5

五、教育支出

36

六、经营收入

6

六、科学技术支出

37

七、附属单位上缴收入

7

七、文化旅游体育与传媒支出

38

八、其他收入

8

八、社会保障和就业支出

39

8,713.72

9

九、卫生健康支出

40

18.75

10

十、节能环保支出

41

11

十一、城乡社区支出

42

12

十二、农林水支出

43

126.90

13

十三、交通运输支出

44

14

十四、资源勘探工业信息等支出

45

15

十五、商业服务业等支出

46

16

十六、金融支出

47

17

十七、援助其他地区支出

48

18

十八、自然资源海洋气象等支出

49

19

十九、住房保障支出

50

29.55

20

二十、粮油物资储备支出

51

21

二十一、国有资本经营预算支出

52

22

二十二、灾害防治及应急管理支出

53

23

二十三、其他支出

54

235.81

24

二十四、债务还本支出

55

25

二十五、债务付息支出

56

26

二十六、抗疫特别国债安排的支出

57

本年收入合计

27

9,124.73

本年支出合计

58

9,124.73

使用非财政拨款结余(含专用结余)

28

结余分配

59

年初结转和结余

29

0.00

年末结转和结余

60

30

61

总计

31

9,124.73

总计

62

9,124.73


二、收入决算表

项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

科目代码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

9,124.73

9,124.73

2080201

行政运行

363.47

363.47

2080299

其他民政管理事务支出

22.60

22.60

2080501

行政单位离退休

21.67

21.67

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

30.92

30.92

2081002

老年福利

0.19

0.19

2081006

养老服务

97.74

97.74

2081199

其他残疾人事业支出

98.59

98.59

2081902

农村最低生活保障金支出

8,077.98

8,077.98

2089999

其他社会保障和就业支出

0.56

0.56

2101101

行政单位医疗

3.09

3.09

2101102

事业单位医疗

10.08

10.08

2101103

公务员医疗补助

5.44

5.44

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.15

0.15

2130705

对村民委员会和村党支部的补助

126.90

126.90

2210201

住房公积金

29.55

29.55

2296002

用于社会福利的彩票公益金支出

235.81

235.81


三、支出决算表

项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

科目代码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

9,124.73

599.61

8,525.12

2080201

行政运行

363.47

363.47

2080299

其他民政管理事务支出

22.60

7.60

15.00

2080501

行政单位离退休

21.67

21.67

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

30.92

30.92

2081002

老年福利

0.19

0.19

2081006

养老服务

97.74

97.74

2081199

其他残疾人事业支出

98.59

98.59

2081902

农村最低生活保障金支出

8,077.98

8,077.98

2089999

其他社会保障和就业支出

0.56

0.56

2101101

行政单位医疗

3.09

3.09

2101102

事业单位医疗

10.08

10.08

2101103

公务员医疗补助

5.44

5.44

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.15

0.15

2130705

对村民委员会和村党支部的补助

126.90

126.90

2210201

住房公积金

29.55

29.55

2296002

用于社会福利的彩票公益金支出

235.81

235.81



四、财政拨款收入支出决算总表


收     入

支     出

项目

行次

金额

项目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

国有资本经营预算财政拨款

栏次

1

栏次

2

3

4

5

一、一般公共预算财政拨款

1

8,888.92

一、一般公共服务支出

33



二、政府性基金预算财政拨款

2

235.81

二、外交支出

34



三、国有资本经营预算财政拨款

3

三、国防支出

35




4

四、公共安全支出

36




5

五、教育支出

37




6

六、科学技术支出

38




7

七、文化旅游体育与传媒支出

39




8

八、社会保障和就业支出

40

8,713.72

8,713.72


9

九、卫生健康支出

41

18.75

18.75


10

十、节能环保支出

42




11

十一、城乡社区支出

43




12

十二、农林水支出

44

126.90

126.90


13

十三、交通运输支出

45




14

十四、资源勘探工业信息等支出

46




15

十五、商业服务业等支出

47




16

十六、金融支出

48




17

十七、援助其他地区支出

49




18

十八、自然资源海洋气象等支出

50




19

十九、住房保障支出

51

29.55

29.55


20

二十、粮油物资储备支出

52




21

二十一、国有资本经营预算支出

53




22

二十二、灾害防治及应急管理支出

54




23

二十三、其他支出

55

235.81

235.81

24

二十四、债务还本支出

56




25

二十五、债务付息支出

57




26

二十六、抗疫特别国债安排的支出

58



本年收入合计

27

9,124.73

本年支出合计

59

9,124.73

8,888.92

235.81

年初财政拨款结转和结余

28

0.00

年末财政拨款结转和结余

60

0.00

0.00

0.00

 一般公共预算财政拨款

29

0.00

61



 政府性基金预算财政拨款

30

0.00

62



 国有资本经营预算财政拨款

31

63



总计

32

9,124.73

总计

64

9,124.73

8,888.92

235.81


五、一般公共预算财政拨款支出决算表


项目

本年支出

科目代码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

合计

8,888.92

599.61

8,289.31

2080201

行政运行

363.47

363.47

2080299

其他民政管理事务支出

22.60

7.60

15.00

2080501

行政单位离退休

21.67

21.67

2080505

机关事业单位基本养老保险缴费支出

30.92

30.92

2081002

老年福利

0.19

0.19

2081006

养老服务

97.74

97.74

2081199

其他残疾人事业支出

98.59

98.59

2081902

农村最低生活保障金支出

8,077.98

8,077.98

2089999

其他社会保障和就业支出

0.56

0.56

2101101

行政单位医疗

3.09

3.09

2101102

事业单位医疗

10.08

10.08

2101103

公务员医疗补助

5.44

5.44

2101199

其他行政事业单位医疗支出

0.15

0.15

2130705

对村民委员会和村党支部的补助

126.90

126.90

2210201

住房公积金

29.55

29.55


六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

人员经费

公用经费

科目代码

科目名称

决算数

科目代码

科目名称

决算数

科目代码

科目名称

决算数

301

工资福利支出

389.84

302

商品和服务支出

40.68

307

债务利息及费用支出

30101

 基本工资

116.65

30201

 办公费

22.60

30701

 国内债务付息

30102

 津贴补贴

114.73

30202

 印刷费

10.00

30702

 国外债务付息

30103

 奖金

68.53

30203

 咨询费

310

资本性支出

30106

 伙食补助费

30204

 手续费

31001

 房屋建筑物购建

30107

 绩效工资

5.90

30205

 水费

31002

 办公设备购置

30108

 机关事业单位基本养老保险缴费

30.92

30206

 电费

31003

 专用设备购置

30109

 职业年金缴费

30207

 邮电费

31005

 基础设施建设

30110

 职工基本医疗保险缴费

10.23

30208

 取暖费

31006

 大型修缮

30111

 公务员医疗补助缴费

8.52

30209

 物业管理费

31007

 信息网络及软件购置更新

30112

 其他社会保障缴费

0.56

30211

 差旅费

3.40

31008

 物资储备

30113

 住房公积金

29.55

30212

 因公出国（境）费用

31009

 土地补偿

30114

 医疗费

30213

 维修（护）费

31010

 安置补助

30199

 其他工资福利支出

4.26

30214

 租赁费

31011

 地上附着物和青苗补偿

303

对个人和家庭的补助

169.09

30215

 会议费

31012

 拆迁补偿

30301

 离休费

30216

 培训费

31013

 公务用车购置

30302

 退休费

21.67

30217

 公务接待费

31019

 其他交通工具购置

30303

 退职（役）费

30218

 专用材料费

31021

 文物和陈列品购置

30304

 抚恤金

30224

 被装购置费

31022

 无形资产购置

30305

 生活补助

127.42

30225

 专用燃料费

31099

 其他资本性支出

30306

 救济费

30226

 劳务费

399

其他支出

30307

 医疗费补助

30227

 委托业务费

39907

 国家赔偿费用支出

30308

 助学金

30228

 工会经费

39908

 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴

30309

 奖励金

30229

 福利费

39909

 经常性赠与

30310

 个人农业生产补贴

30231

 公务用车运行维护费

39910

 资本性赠与

30311

 代缴社会保险费

30239

 其他交通费用

4.68

39999

 其他支出

30399

 其他对个人和家庭的补助

20.00

30240

 税金及附加费用






30299

 其他商品和服务支出



人员经费合计

558.93

公用经费合计

40.68



七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

项目

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

科目代码

科目名称

小计

基本支出

项目支出

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

0.00

235.81

235.81

235.81

0.00

2296002

用于社会福利的彩票公益金支出

0.00

235.81

235.81

235.81

0.00


八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

本部门没有相关数据,故本表无数据。

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

本部门没有相关数据,故本表无数据。


第三部分2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计均为9124.73万元。与上年度相比,收、支总计各减少979.25万元,下降9.69%,主要原因是本年度没有东西部协作资金。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计9124.73万元,其中：财政拨款收入9124.73万元,占100.00%；上级补助收入0.00万元,占0.00%；事业收入0.00万元,占0.00%；经营收入0.00万元,占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元,占0.00%；其他收入0.00万元,占0.00%；

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计9124.73万元,其中：基本支出599.61万元,占6.57%；项目支出8525.12万元,占93.43%；上缴上级支出0.00万元,占0.00%；经营支出0.00万元,占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计均为9124.73万元。与上年相比,各减少688.57万元,下降7.02%。主要原因是本年度没有东西部协作资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出8888.92万元,较上年决算数减少838.97万元,下降8.62%。主要原因是本年度没有东西部协作资金。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出8888.92万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出0.00万元,占0.0%；外交支出0.00万元,占0.0%；国防支出0.00万元,占0.0%；公共安全支出0.00万元,占0.0%；教育支出0.00万元,占0.0%；科学技术支出0.00万元，占0.0%；文化旅游体育与传媒支出0.00万元，占0.0%；社会保障和就业支出8713.72万元,占98.03%；卫生健康支出18.75万元,占0.21%；节能环保支出0.00万元,占0.0%；城乡社区支出0.00万元,占0.0%；农林水支出126.90万元,占1.43%；交通运输支出0.00万元,占0.0%；资源勘探工业信息等支出0.00万元，占0.0%；商业服务业等支出0.00万元,占0.0%；金融支出0.00万元,占0.0%；自然资源海洋气象等支出0.00万元,占0.0%；住房保障支出29.55万元,占0.33%；粮油物资储备支出0.00万元,占0.0%；灾害防治及应急管理支出0.00万元,占0.0%；其他支出0.00万元,占0.0%；债务还本支出0.00万元,占0.0%；债务付息支出0.00万元,占0.0%；抗疫特别国债安排的支出0.00万元,占0.0%。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为8964.67万元,支出决算为8888.92万元,完成年初预算的99.16%。其中：

1．一般公共服务支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

2．外交支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

3．国防支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

4．公共安全支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

5．教育支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

6．科学技术支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,决算数小于预算数主要原因是年初无预算。

7．文化旅游体育与传媒支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

8．社会保障和就业支出年初预算数为8779.77万元,支出决算为8713.72万元,完成年初预算的99.25%,决算数小于预算数的主要原因是年底有结余。

9．卫生健康支出年初预算数为30.00万元,支出决算为18.75万元,完成年初预算的62.51%,决算数小于预算数的主要原因三预算不合理。

10．节能环保支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

11．城乡社区支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

12．农林水支出年初预算数为126.90万元,支出决算为126.90万元,完成年初预算的100.0%,决算数等于预算数。

13．交通运输支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

14．资源勘探工业信息等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

15．商业服务业等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

16．金融支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

17．自然资源海洋气象等支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

18．住房保障支出年初预算数为28.00万元,支出决算为29.55万元,完成年初预算的105.53%,决算数大于预算数的主要原因是预算不合理。

19．粮油物资储备支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。


20．灾害防治及应急管理支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

21．其他支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

22．债务还本支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

23．债务付息支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

24．抗疫特别国债安排的支出年初预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的%,主要原因是年初无预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出599.61万元。其中：

人员经费558.93万元,较上年决算数减少29.55万元,下降5.02%,主要原因是调出2人。人员经费用途基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费.....。

公用经费40.68万元,较上年决算数减少17.98万元,下降30.65%,主要原因是缩减了工作经费。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费.....。

七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2023年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元,本年收入235.81万元,本年支出235.81万元,年末结转和结余0.00万元。

八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度没有使用三公经费预算安排的支出

十、机关运行经费支出情况说明

2023年度本部门机关运行经费支出40.68万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费.....。机关运行经费较上年决算数减少17.98万元,下降30.65%,主要原因是落实过紧日子要求压减各项支出。

十一、政府采购支出情况说明

2023年度本部门政府采购支出合计651.73万元,其中：政府采购货物支出505.83万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出145.90万元。授予中小企业合同金额651.73万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额651.73万元,占政府采购支出总额的100.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车辆、主要领导干部用车辆、机要通信用车辆、应急保障用车辆、执法执勤用车辆,特种专业技术用车辆,离退休干部用车辆,其他用车辆,单价100万元(含)以上设备0台(套)。

十三、其他需要说明的情况

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。



第四部分 预算绩效情况说明

一、预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,共涉及资金8888.92万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。对2023年度福利彩票公益金政府性基金预算项目开展绩效自评,共涉及资金235.81万元,占政府性基金预算项目支出总额的100%。

二、绩效自评结果

我部门在2023年度部门决算中反映困难群众救助金、福利彩票公益金等多个项目绩效自评结果。

1. 困难群众救助金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为8779.77万元,执行数为8713.72万元,完成预算的99.25%。项目绩效目标完成情况：较好的完成了项目绩效目标，发现的主要问题及原因：预算不精准。下一步改进措施：精准预算。困难群众救助金项目绩效自评情况：全年绩效目标全部完成，较好的保障了困难群众的基本生活。

2. 福利彩票公益金项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为235.81万元,执行数为235.81万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完成了项目绩效目标，下一步改进措施：提升绩效管理水平。福利彩票公益金项目绩效自评情况：全年绩效目标全部完成。

三、部门绩效评价结果

部门（单位）整体支出绩效目标自评表

（2023年度）

单位名称

临潭县民政局

联系人

付晓春

联系电话

13893951272

资金情况
（万元）

全年预算数（A）

全年执行数（B）

分值

执行率（B/A)

得分

年度资金总额：

9266.17

9266.17

10

100%

10

其中：本年财政拨款

9266.17

9266.17

-

-

      其他资金

-

-

年度总体目标

年初设定目标

年度总体目标完成情况综述

应保尽保、应兜尽兜、应救尽救

目标1：对符合救助条件的对象发放各项救助资金，包括城乡低保对象、孤儿、特困供养人员、经济困难老年人、流浪乞讨人员、符合条件的残疾人。
目标2：对家庭临时性发放困难的家庭，及时发放临时救助资金。

绩效指标

一级
指标

二级指标

三级指标

分值

年度指标值

全年实际值

得分

未完成原因及拟采取的改进措施

产
出
指
标
(50分)

数量指标

城镇低保救助人数

5

≥1428

≥1428

5

经济困难老年人救助人数

5

≥216

≥216

5

孤儿救助人数

5

≥140

≥140

5

质量指标

生活不能自理特困人员集中供养率

5

≥2.8%

≥2.8%

5

运用农村低保家庭评估指标体系认定保障对象的乡（镇）比例

5

≥100%

≥100%

5

建立居民家庭经济状况核对机制的市县比例

5

100%

100%

5

时效指标

困难群众基本生活救助金和孤儿基本生活费按时发放率

5

≥100%

≥100%

5

建立“一门受理、协同办理”和“救急难”机制的乡镇

5

100%

100%

5

接到流浪乞讨人员求助信息响应时间

5

≤5分钟

≤5分钟

5

成本指标

城镇低保标准

5

610元/人·月

610元/人·月

5

经济困难老人补贴标准

120元/人·月

120元/人·月

6

孤儿基本生活保障标准

1200元/人·月

1200元/人·月

6

……






社会效益
指标

救助有效性

6

有效

有效

6

保障受助对象基本生活

6

及时解决

及时解决

6






可持续影响指标

困难群众基本生活救助和孤儿基本生活保障制度

6

不断完善

不断完善

6












……





满意度指标
(10分)

服务对象
满意度指标

受助对象对救助工作的满意度

5

>=90%

100%

5

群众对救助工作的满意度

5

>=90%

98%

5






……





总分

100

100

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”、“经营收入”以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。

六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（根据“收入决算表”和“支出决算表”，参照第十四项说明，对本部门所有涉及到的项级支出功能科目进行说明，注意不要重复，并调整段落序号）

……



　　
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