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临潭县人民政府关于临潭县2023年财政决算的报告

时间：2024-10-08   作者： 点击数：  

临潭县人民政府关于临潭县2023年财政决算的报告

— —2024年9月24日在县第十九届人大常委会第二十三次会议上

 

县财政局局长 吴怀

尊敬的主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府的委托，现将全县2023年财政决算（草案）报告提交本次常委会，请予审议。

一、2023年公共财政预算收支执行情况

全年一般公共预算收入总计321,395万元，其中：县级一般公共预算收入8,662万元，上级各项补助收入295,504万元，债券转贷收入7,989万元，调入资金9,214万元，动用预算稳定调节基金26万元。上年结余11,874万元。全年公共财政预算支出总计324,852万元，其中：一般公共财政支出320,699万元、地方政府一般债券还本支出1,669万元、各项上解支出2,484万元。收支相抵，年终结余为8417万元，全部结转下年使用。

（一）地方公共财政预算收入完成情况。2023年全县大口径财政收入完成16,886万元，占年初预算17,334万元的97.42%，同比增长2.28%，增收377万元，其中：完成中央级收入5,760万元，同比增长12.7%，增收649万元；完成省（州）级收入2,464万元，同比增长35.98%，增收652万元；完成县级收入8,662万元，占年初预算10,038万元的86.29%，同比下降9.64%，减收924万元。县级收入分项完成情况是：全县税收收入完成5,840万元，增长27.46%，占一般公共预算收入的67.42%；非税收入2,822万元，下降43.61%，占一般公共预算收入的32.58%。

（二）公共财政预算支出完成情况。2023年完成财政支出320,699万元。其中：一般公共服务支出33,720万元，国防支出100万元，公共安全支出8,031万元，教育支出43,427万元，科学技术支出1,662万元，文化旅游体育与传媒支出5,218万元，社会保障和就业支出32,317万元，卫生健康支出23,915万元，节能环保支出6,112万元，城乡社区支出5,377万元，农林水支出86,145万元，交通运输支出4,564万元，资源勘探信息等支出600万元，商业服务业等支出681元，自然资源气象等支出9,906万元，住房保障支出9,507万元，粮油物资储备支出81万元，灾害防治及应急管理支出1,750万元，其他支出(类)45,044万元，债务付息支出2,537万元，债务发行费用5万元。

二、政府性基金收支完成情况

2023年度政府性基金收入总计121,189元，其中：县级政府性基金收入7,812万元，上级各项补助收入733万元，债务转贷收入112,644万元。上年结余440万元。政府性基金支出69,827万元。政府性基金预算上解上级支出3万元，债务还本支出8,400万元。年终结余43,399万元。

三、社会保险基金预算收支执行情况

2023年社会保险基金预算收入20,531万元，其中：社会保险费收入13,234万元，财政补贴收入5,506万元，利息收入310万元，转移收入19万元,其他收入1,462万元，预算支出17,273万元，上年结余15,567万元。年终结余18,825万元。

四、国有资本经营预算收支执行情况

2023年县级国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入2万元。本年支出1万元，上年结转2万元，年终结转3万元。

五、政府性债务管理及使用情况

（一）政府隐性债务情况。2023年无新增隐形债务；化解隐形债务3,472万元。截至2023年底，临潭县隐形债务总额37,765.60万元，其中需县级财政偿还本金债务30,240万元。

（二）政府债券情况。2023年新增债券113,689万元，其中：一般债券6,420万元，专项债券107,100万元（临潭县冶力关镇综合停车场建设项目3,200万元，临潭县长川乡、羊永镇供水管网延伸工程5,000万元，临潭县湖羊标准化养殖示范基地建设项目12,000万元，临潭县第一人民医院迁址新建项目7,000万元，临潭县综合冷链物流项目7,800万元，S10凤县（陕西）至合作高速公路卓尼至合作段项目62,500万元，临潭县全民健身中心建设项目8,300万元，临潭县农村粪污集中处理与综合利用项目1,300万元），拖欠企业欠款169万元。

2023年度债券本息偿还情况：一般公共预算实际共偿还债券本息13,537.09万元，其中：一般公共预算共偿还债券本金2,956万元；再融资转贷6,944万元；一般公共预算共偿还债券利息10,581.09万元，其中：一般债券利息2,537.22万元，专项债券利息8,043.87万元。截至2023年底，债券债务余额402,813万元，其中：一般债券83,569万元，专项债券319,244万元。

六、资产负债情况

2023年度全县资产期末30413万元，较期初增加19783万元，主要增加项是国库存款5920万元和其他应收款2801万元。负债期末384400万元，较期初增加91039万元，其中：应付地方政府债券转贷款增加110733万元、与上级往来5345万元。净资产期末-353995万元，较期初减少71264万元，主要减少的是待偿债净资产67735万元、预算稳定调节基金2198万元、政府性基金预算19543万元。

七、暂付、暂存款项情况

总预算暂付款项2023余额7545.49万元，较上年末下降1805.95万元。其中：自2010年起，根据甘肃省人民政府办公厅《关于陇南天水甘南三市州受灾农户住房重建贷款项目的通知》(甘政办发电〔2009〕96号)要求，2010年-2023年12月共计暂付省财政厅“5.12”地震恢复重建农户贷款偿债准备金6316.42万元，占总暂付款项的83.71%。2020年，因扶贫工作需要，根据《甘肃省财政厅关于切实做好扶贫小额信贷风险补偿工作的通知》（甘财金〔2019〕58号），设立扶贫小额贷款风险补偿金，注资100万元，占总暂付款项的1.33%。2021年因财力紧张，新增暂付教育局教育均衡发展缺口资金2648.62万元，2022年消化1541.55万元，余额1107.07万元，占总暂付款项的14.67%。

八、公共财政预算收支执行的主要特点

（一）加强收入管理，努力增加财政收入。面对经济下行和减税降费翘尾等复杂形势，县财政紧盯收入目标，强化征管措施，有效缓解了财政压力。一是积极落实财政政策。加强与税务部门沟通对接，确保各项退税减税政策不折不扣落到实处，力促市场主体税费负担进一步减轻。同时，统筹专项债券、中央预算内投资、政府性基金收入，加大对政府投资项目的保障力度，不断增强经济发展“造血”功能和财政增收后劲。二是全力组织税收收入。召开财税联席会议，将税收收入征收目标细化到具体行业和企业，做到有的放矢。加大稽查和联合治税力度，进一步挖潜堵漏，确保税收收入应收尽收、稳定增长。加强与执收部门协调配合，稳定现有税源、培育新的税收增长点，紧盯重点税源和关键环节，依法依规组织税收收入。三是加强非税收入征管。定期深入各非税收入部门，确保各项非税收入及时足额入库。对闲置国有资产进行全面排摸并按程序处置，及时上缴资金。四是争取支持积极有力。紧盯黄河流域生态保护和高质量发展、新增政府债券等中央和省级扶持政策和资金投向，抢抓扎实稳住经济一揽子政策窗口期，争取到位重点生态保护修复治理资金8948万元，一般债券7820万元，专项债券11.26亿元。当年新增财力性转移支付1.40亿元，有效缓解了财政压力，有力支持重大项目建设。五是资金资产全面盘活。将部门取得的各类收入全部纳入预算管理，建立按月盘活财政存量资金长效机制，盘活存量资金1.1亿元，统筹用于“三保”等民生支出。

（二）优化支出结构，全力保障重点支出。一是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”支出在预算安排和库款调度中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线。全年“三保”支出10.38亿元（其中：保工资9.22亿元，保运转4996万元，保基本民生6643万元），占一般公共预算支出的32.55%，落实2023年过渡期奖励性补贴人均2.52万元，落实休假补贴980万元，各项工资政策和民生支出足额保障到位。二是加大巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金投入力度，全年投入衔接资金4.22亿元，占财政总支出的13.05%，其中自身财力投入资金1720万元，占县级财政收入的20%。统筹整合各类乡村振兴资金4.02亿元（其中：整合中央资金3.28亿元，省级资金6307.52万元、县级资金1023.8万元），重点支持全县“牛羊猪药菜菌”六大优势产业发展，保持了巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障强度。三是着力改善基本民生，坚持节裕为民，民生支出占一般公共预算支出的71%。全面落实城乡低保、特困供养提标政策，及时兑付种粮一次性补贴、耕地地力保护补贴、冬春困难生活救助、农机具购置补贴等各类惠民惠农政策，通过“一卡通”发放惠民惠农补贴资金15项1.955亿元。安排村干部报酬、村办公经费、村妇联主席报酬及村级共管共享资金2973万元。严格执行养老保险、职工医疗保险相关政策，全面做实机关事业单位财政供养人员养老保险个人缴费和单位缴费，做到社会保险社保基金征缴、发放工作无缝衔接。拨付城乡义务教育经费2.51亿元，乡村教师生活补助374万元，班主任津贴252万元，大灶炊事员、门卫工资425万元、教师培训费289万元。安排为民办实事资金350万元，申请农业政策性保险保费补贴中央补贴资金302.67万元，省级财政配套补贴资金506.29万元，县级财政补贴资金488.36万元。拨付创业担保贷款财政贴息资金253.43万元，脱贫人口小额贷款财政贴息资金1025万元，坚决兜住基本民生底线。四是聚焦全县基础设施建设和旅游产业发展，充分利用涉藏专项建设资金、地方政府债券资金等，强化财政资金投入保障，积极推动重要领域建设。落实涉藏专项资金3.52亿元，有效支持全县乡村振兴、城镇基础设施、旅游等方面11个基础设施建设项目。落实地方政府专项债券11.26亿元，用于全民健身中心建设，湖羊标准化养殖示范基地建设，县第一人民医院迁址新建，县综合冷链物流等重点项目支出。

（三）聚焦从严从实，抓好财政综合监管。健全完善财政监督检查体系，促进财政资金安全高效运行。一是扎实开展财政监督检查。于5月、10月抽调业务骨干成立检查组，对乡村振兴衔接资金、涉农整合资金、东西部协作资金、兰州援建资金、直达资金、山水林田湖草沙一体化保护和修复工程项目、村（社区）集体“三资”管理、“三公”经费及政府采购、“小金库”治理及会计信息质量等进行了监督检查，强化了财经纪律，保障了资金安全有效使用。二是加强国有资产管理。按照资产管理处置审批制度和权限，积极推行国有资产评估、公开拍卖等管理制度，规范和加强对国有资产处置管理。不断加强对行政事业单位资产收益资金和房屋出租、出借等国有资产的有偿使用管理，重点对县闲置土地、房屋等资产进行专项清理检查，防止以权谋私，随意低价出租出借，杜绝截留坐收坐支等现象，确保资产收益资金及时足额上缴国库。督促各单位补录未及时录入系统资产卡片，做到账账相符，账实相符，完善了资产数据库，真实、完整地反映单位资产和财务状况，为全县预算管理一体化系统动态监督管理提供了详实基础数据。

（四）深化体制改革，提高财政管理水平。统筹推进财政体制改革，在规范管理、提高效率、释放活力上下功夫，发挥预算管理制度的系统集成和协同效应，深入推进预算管理一体化3.0建设，持续提升财政管理效能和资金绩效水平。一是突出预算绩效管理工作。全面建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全完善“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，有效促进了财政资金使用效益最大化。完成衔接资金和东西部协作资金的中期绩效评价，山水林田湖草沙资金绩效评价。二是不断深化预算管理制度改革。建立一般公共预算与政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算同步编制、统筹衔接、相互融合的“全口径”政府预算体系。将政府性基金预算、国有资本经营预算可统筹部分调入一般公共预算统筹使用，加强预算间统筹调度，增强有效衔接。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费。预计全年一般性财政支出较上年压减5%。三是坚持预决算和“三公”经费公开。在县政府网站公开了2023年财政总预算和2022年财政总决算，并指导和督促各预算单位公开了部门预决算，同时积极推进“三公”经费公开，接受社会广泛监督。四是加强国库集中支付管理。全面上线运行预算管理一体化3.0系统，熟练掌握应用预算管理一体化3.0系统办理资金分配、支付和使用，指导督促预算单位用好系统开展会计核算，确保账目可查，账实相符。五是优化营商环境。不断规范开展政府采购，合理设置资格条件，降低中小企业参与门槛，加强采购需求管理，落实预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，提高中小企业政府采购中的份额，支持中小企业发展，全年共发布政府采购采购意向公告97条，中标、成交结果公告数量79条，政府采购备案项目共79个，政府采购预算2.21亿元，实际完成采购金额2.11亿元，节约财政资金1048万元，节约率为4.7% 。受理投诉件3件，已处理3件。持续加大金融支持力度，积极制定《临潭县金融突发事件应急预案》，召开政银企座谈会，积极鼓励各银行金融机构融合普惠金融和绿色金融创新信贷产品，并不断改进金融服务意识，提升金融服务水平、优化金融服务产品，助力县域经济高质量发展，全年发放各类经营性贷款余额为2.47亿元。

（五）加强金融监管，有效防范金融风险。一是规范债务管理防风险。严格按照中央、省、州有关规定，规范和加强地方政府债务管理。认真梳理法定债券还本付息情况，将法定债券还本付息相关支出足额列入年度预算，确保法定债务不出现任何风险。认真做好债务化解，确保按期完成化解任务。妥善处理好化解债务风险和民生支出的关系，防止因处置风险而导致新的风险。严格防范融资平台风险、金融风险向财政传导蔓延。维护经济安全和社会稳定。二是全力推进高风险机构化险及不良资产清收工作。进一步明确工作责任，在调整充实深入推进高风险机构化险工作领导小组和工作专班的基础上，制定了信用联社“一行一策”退高方案。通过不良资产专班及联社共同努力，2023年累计清收化解不良贷款946笔5.65亿元，占年度清收处置任务5亿元的113.07%，占省专班清收处置任务4.12亿元的137.21%，占退出高风险序列计划任务6.6亿元的85.66%，超额完成年度清收任务。

九、存在的困难和问题

2023年，全县财政工作在财政收支管理、保障重点支出、推进财政体制改革、有效化解金融风险等方面取得了一定成绩，但同时我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些困难和问题：一是财政收入增长面临巨大压力。国家实施大规模减费降税和新增留抵退税政策的叠加影响，税收收入大幅下降，非税收入虽然增幅较大，但后期增长乏力，财税部门虽然采取了多种促收措施弥补此项收入，但仍无法完成增收任务。二是财政支出因素增长较多。当前兜牢“三保”底线、防范化解政府债务风险等均需要大量财政资金支持，财政收支矛盾将进一步加剧。三是还本付息压力与日俱增。2023年全县各类债务还本付息达2.56亿元，在县级财政本来就入不敷出的情况下，融资工作和偿还债务面临越来越大压力。四是预算绩效管理工作力量不足。缺乏对绩效管理人员的专业培训力度，难以适应工作需要，导致在事前绩效评估开展不足、评价结果应用水平较低、绩效评价对促进预算管理水平提升作用发挥不明显。

十、下一步工作打算

（一）积极争取资金，提高财政保障能力。一是用足用活用好国家政策，准确把握政策动向，紧盯利好政策，及时跟进衔接，主动向上汇报，全力争取均衡性转移支付、县级基本财力保障、重点生态功能区等财力性转移支付资金，进一步提高财政保障能力。二是主动配合相关部门做好项目前期准备工作，加大申报力度，争取更多的项目立项，获取更多的专项转移支付资金。三是抢抓地方政府专项债券发行使用政策机遇，跟进做好项目筛选入库，积极争取政府专项债券额度，保障重点项目资金需求。

（二）强化支出管理，确保财政资金平稳运行。一是严格预算执行。坚持“有预算不超支，无预算不开支”，强化预算编制、调整、执行的挂钩。二是全面落实过“紧日子”要求。从严从紧管好财政支出，大力压减一般性支出，从严控制新增项目支出，无预算来源的项目原则上不实施；要坚持有保有压，注重实效和可持续发展的财政支出原则，尽力而为，量力而行。三是加强资金统筹。坚持“量入为出、量力而行、统筹兼顾、保障重点”的原则，结合财力状况、轻重缓急、实际需求、绩效情况等，统筹安排，合理支出。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，足额安排政府债务还本付息资金，不留硬缺口。

(三)深化管理改革，提升财政管理水平。一是全面深化预算管理改革。全面推进预算管理一体化3.0建设，实现预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理。深入落实零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设和加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是稳步推进预决算公开。进一步提升数据准确性、公开时效性，将原先的事后排查模式，转变为“事前规范、事中管控”模式，全面提升预决算公开质量。三是加强财政监督和绩效管理。健全以绩效为导向的预算分配体系，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。树立和强化“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，建立“先确立目标、后申请预算”的绩效理念，将所有预算收支纳入绩效管理，优化管理流程，明确责任分工，对新出台重大政策、项目开展事前绩效评估，切实提高财政资金使用效益。强化财政监督，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。

报告完毕。

 

附：临潭县2023年财政决算附表


　　
附件【临潭县2023年度财政决算报告报表.xlsx】
附件【临潭县人大常委会关于批准2023年县级财政决算的决议.pdf】
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