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临潭县人民政府关于临潭县2017年财政决算的报告

时间:2018-10-16   作者: 点击数:  


— —2018926日在县第十八届人大常委会第十二次会议上

 

主任、各位副主任,各位委员:

根据会议安排,现将我县2017年财政决算报告提交本次常委会,请审议。

一、2017年财政决算情况 

2017年,在县委、县政府的正确领导和上级财政部门的大力支持下,坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十八大、十九大精神,认真贯彻落实国家和省上支持藏区发展的财政政策,紧紧围绕年度财政收支预算目标,积极主动地争取上级支持帮助,依法组织财政收入,不断优化支出结构,努力提高财政保障能力,确保职工工资按时足额发放,确保了机构的正常运转,保障了农业、教育、卫生、社会保障等重点民生支出的需要,较好地支持了全县经济协调平稳发展。

(一)公共财政预算收入执行情况

2017年,县人大常委会批准的财政总收入任务数为15920万元,实际完成12368万元,为调整任务的77.69%,比上年完成数减少136万元,下降1.09%。其中:税收收入2849万元,比上年完成数减少1169万元,下降29.09%;非税收入4049万元,比上年完成数减少113万元,下降2.72%。一般公共预算收入完成6898万元,为调整预算的78.79%,比上年完成数减少1282万元,下降15.67%。上划中央、省、州收入完成5470万元,比上年完成数增加1146万元,增长29.50%

1、从收入结构上来看,税收收入完成2849万元,明细收入如下:

1)增值税和营业税合计完成1536万元,同比下降45%,占税收收入的53.91%

2)企业所得税完成183万元,同比增长34.56%,占税收收入的6.42%

3)个人所得税完成202万元,同比增长100%,占税收收入的7.09%

4)资源税完成11万元,同比增长37.50%,占税收收入的0.39%

5)城市维护建设税完成204万元,同比增长5.15%,占税收收入的7.16%

6)房产税完成194万元,同比下降31.45%,占税收收入的6.81%

7)印花税完成24万元,同比下降46.67%,占税收收入的0.84%

8)城镇土地使用税完成32万元,同比下降54.93%,占税收收入的1.12%

9)土地增值税完成116万元,同比下降67.96%,占税收收入的4.07%

10)车船税完成240万元,同比增长10.60%,占税收收入的8.42%

11)耕地占用税完成8万元,同比下降73.33%,占税收收入的0.28%

12)契税完成99万元,同比下降69.16%,占税收收入的3.47%

13)非税收入完成4049万元,其中:

14)专项收入完成265万元,同比下降62.25%

15)行政事业性收费收入完成147万元,同比下降61.42%

16)罚没收入完成393万元,同比下降20.61%

17)国有资源(资产)有偿使用收入完成30万元,同比增长30.43%

18)政府住房基金收入6万元,与上年相同;

19)其他收入完成3208万元,同比增长37.92%

2、从组织收入分部门来看,受“营改增”政策影响,国地税收入变化较大。其中:

1)国税部门收入完成5893万元,比上年同期增长42.17%

2)地税部门收入完成2312万元,比上年同期下降46.89 %

3)财政部门收入完成4163万元,比上年同期增长3.92%

2017年,我县征管的14个税种中企业所得税、个人所得税、资源税、城市维护建设税、车船税对比上年略有增幅。而增值税和营业税、房产税、印花税、城镇土地使用税、土地增值税、耕地占用税、契税对比上年均有所下降,总的税收收入呈下降趋势,对比上年下降1169万元,降幅29.09%

(二)公共财政支出预算执行情况

2017年,全年公共财政预算支出完成228483万元,为调整预算数的98.26%,比上年增加13679万元,增长6.37%。公共财政预算支出按功能分类情况为:

1)一般公共服务支出完成23921万元,同比下降13.75%

2)国防支出59万元,同比增长555.56%

3)公共安全支出完成7510万元,同比下降7.49%

4)教育支出完成32067万元,同比下降3.98%

5)科学技术支出支出完成219万元,同比增长20.99%

6)文化体育与传媒支出完成9155万元,同比增长37.13%

7)社会保障和就业支出完成25128万元,同比下降6.66%

8)医疗卫生支出完成17073万元,同比增长21.53%

9)节能环保支出完成9757万元,同比增长69.36%

10)城乡社区事务支出完成5519万元,同比下降66.89%

11)农林水事务支出完成55459万元,同比增长50.99%

12)交通运输支出完成5074万元,同比增长127.64%

13)资源勘探信息等支出完成602万元,同比增长30.30%

14)商业服务业等事务支出完成6397万元,同比增长212.20%

15)国土资源气象等事务支出完成2345万元,同比下降27.87%

16)住房保障支出完成27243万元,同比下降11.10%

17)粮油物资储备事务支出完成198万元,同比下降16.46%

18)债务还本付息支出完成290万元,同比增长47.96%

19)债务发行费支出完成5万元,完成调整预算预算的100%

20)其他支出完成462万元,同比下降25.72%

(三)公共财政预算收支平衡情况:

全年完成县级财政收入6898万元,加债务转贷收入5005万元、上年结余收入2932万元、调入预算稳定调节基金67万元、调入资金9万元、上级各类补助218682万元,其中:返还性收入1680万元,含(1)增值税消费税税收返还115万元,(2)所得税基数返还38万元,(3)成品油价格和税改返还13万元,(4)营改增收入划分税收返还1514万元;一般性转移支付收入110909万元,含(1)均衡性转移支付39934万元,(2)县级基本财力保障奖补资金8289万元,(3)结算补助收入7936万元,(4)企事业单位划转补助469万元,(5)成品油价格和税费改革转移支付290万元,(6)基层公检法司转移支付收入841万元,(7)城乡义务教育转移支付收入4205万元,(8)基本养老金转移支付收入2497万元,(9)城乡居民医疗保险转移支付收入6207万元,(10)农村综合改革转移支付收入2955万元,(11)重点生态功能区转移支付5238万元,(12)固定数额补助收入9958万元,(13)民族地区转移支付收入6339万元,(14)贫困地区转移支付收入15756万元;专项转移支付收入106093万元,含(1)一般公共服务1430万元,(2)国防50万元,(3)公共安全1783万元,(4)教育3973万元,(5)科学技术50万元,(6)文化体育与传媒6766万元,(7)社会保障和就业10840万元,(8)医疗卫生与计划生育4204万元,(9)节能环保7352万元,(10)城乡社区事务4483万元,(11)农林水事务30587万元,(12)交通运输4718万元,(13)资源勘探信息190万元,(14)商业服务业225万元,(15)国土海洋气象1804万元,(16)住房保障支出27608万元,(17)其他支出30万元;全年财政总收入233593万元。

全年公共财政预算支出完成228483万元,加上解支出429万元、债券还本支出1005万元,当年财政总支出229917万元,收支相抵,年终滚存结余3676万元。

(四)收入支出增减变动原因分析

为增强社会保障能力,全面执行社会保障各项政策,确保低保对象的基本生活,落实农村五保户、临时救助、抚恤补助政策,关爱老龄和残疾、儿童福利事业发展,落实自然灾害生活救助政策。2017年的增支因素较多,突出表现在社会各项事业发展对财政保障能力提出了更高要求。加之我县经济总量小、基础条件差、财力不足仍然是制约全县社会发展最大问题。综合各种因素分析,2017年全县财政呈现收入下降、支出平稳增长、收支矛盾异常尖锐的形势,全县经济继续保持了稳步发展的态势。

(五)、基金预算收支情况

1、基金收入:政府性基金收入累计完成3957万元,其中:省级补助收入1833万元、本年基金收入52万元,其中:农业土地开发资金收入7万元、土地出让价款收入33万元、城市基础设施配套费收入10万元、新型墙体材料专项基金收入2万元,债务转贷收入2000万元,上年结余72万元。

2、基金支出:基金预算支出累计完成3928万元,其中:大中型水库移民后期扶持基金支出103万元、国有土地使用权出让相关支出2584万元、城市基础设施配套费相关支出10万元、大中型水库库区基金相关支出470万元、旅游发展基金支出48万元、彩票公益金相关支出711万元、其他政府性基金相关支2万元。

基金收支平衡情况:全年政府性基金收入累计完成3957万元,支出累计完成3928万元,调出资金9万元,年终结余20万元。

2017年,面对经济下行压力加大的不利局面,全县各级各部门主动作为,积极应对,财政收入保持稳定,重点支出得到了保障,预算执行情况较好。

、存在的问题及下一步工作计划

2017年,全县财政运行平稳,各项财税工作保持了良好态势,但是财政预算执行和财税管理中还存在一些不容忽视的问题。主要表现在:

()财政收支矛盾仍然突出。经济下行压力持续加大,财源建设力度需进一步加强,财政增收形势更加严峻,收入质量有待提高。税源缺乏且结构单一,财政收入进度缓慢,可支配财力严重不足,难以满足民生等公共事业及重点建设支出的刚性需求。

()财政科学化精细化管理水平需进一步提升,财政各项改革需进一步深化,绩效管理需全面实施,财政资金使用效益需进一步提高。

()随着营改增全面实施、财税体制调整及“以票控税”等征管保障措施的失去,我县营业税等主体税收出现断崖式下滑,与营业税有关联的附加税种征收难度进一步加大,可用财力有限,财政收支矛盾日益突出,政府债务还本付息压力加大,政府性债务风险控制制度需进一步健全,财政抗风险能力有待提升,财税改革有待进一步深化,财政管理需进一步加强。预算平衡面临前所未有的压力。

针对这些问题,我们将在以后的工作中切实加以解决:

()进一步细化预算编制。强化财政预期管理,加快预算项目库建设管理,扎实做好2018年预算执行,提高预算编制的科学性和精准度。积极推进地方财政预算标准化管理平台建设,实现财政数据信息的横联纵通,提高信息化管理水平。严格按照预算项目进度和程序审批、拨付财政资金,保证资金及时到位,避免闲置沉淀。

()强化预算约束。严格执行预算,坚持无预算不支出。严格执行限期留用、超期收回的支出目标考核机制。

()全面实施绩效管理。按照“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理要求,建立与之相适应的绩效管理制度体系。坚持注重结果导向,强调成本效益,硬化责任约束,夯实部门(单位)绩效管理主体责任。强化绩效目标管理,积极探索绩效目标前置评价,做实绩效跟踪,规范部门绩效自评,促进绩效评价标准化建设。着力提升绩效管理质量,重点围绕政策贯彻落实效果、部门履职效率、公共财政资源配置效益,以客观评价结果实事求是、科学合理地确定各部门、各领域预算安排和项目预算执行期限。

 ()切实做好审计监督发现问题的整改。把抓好审计整改作为推进依法行政、依法理财和提高预算管理水平的重要抓手。建立审计查出问题清单和对账销号制度,坚持举一反三,督促部门或单位避免再次发生同类问题,深入研究从源头上解决问题的根本措施。

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