以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，紧紧围绕县委县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实五大发展理念，牢固树立过紧日子的思想，推动实施乡村振兴战略，优化支出结构，确保重点领域特别是民生支出，坚持依法理财，深化财政改革，加强财政管理，提高资金绩效，严肃财经纪律，防范财政风险。

二、编制内容

(一）2020年县级一般公共预算总预算收支情况

2020年预算总财力为179377万元（详见附表1），其中：

1.一般公共预算可支配收入86698万元，含县级地方财政收入预算5050万元，上级财力性转移支付补助收入基数83114万元，2019年一般公共预算超收收入373万元，法检、地税等上解支出-1839万元;

2.上级提前下达的专项转移支付资金25356万元;

3.上级提前下达既定用途的一般性转移支付资金58732万元;

4.2019年结转下年度专项转移支付资金8591万元。

根据各预算单位2020年部门预算草案收支汇总情况，2020年县级预算支出总需求201904万元，其中县本级一般公共预算支出安排需求数109225万元，包括人员经费(保工资)支出安排需求数70398万元、公用经费(保运转) 支出安排需求数3310万元、民生保障经费（保基本民生）支出安排需求数19849万元、专项业务费支出安排需求数15668万元（详见表2和附表3）。

按照《预算法》“统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的预算编制基本原则，2020年县本级一般公共预算可用总财力为86698万元，因此当年县级预算支出额度最高只能安排86698万元，包括人员经费(保工资)支出安排建议数70398万元、公用经费(保运转) 支出安排建议数3310万元、民生保障经费（保基本民生）支出安排建议数8096万元、专项业务费支出安排建议数4894万元。

县级一般公共预算可用总财力为86698万元具体安排如下：

（1）县级财力安排职工工资及住房公积金等70398万元

人员经费的主要构成为：基本工资及津补贴58954万元，财政补贴住房公积金5960万元，年终奖及绩效工资1996万元，在职人员福利费599万元，死亡抚恤金560万元，其他财政供养人员补助（遗属）364万元，教育绩效工资445万元，公益性岗位人员工资560万元，2019年招录辅警工资800万元，交通协管员工资160万元。

（2）县级财力安排公务运行经费3310万元（含办公取暖费1792万元）

其中四大班子及乡镇经费定额预算，审计局人均1万元，纪检委人均0.5万元，宣传部、组织部、统战部、政法委、人武部人均0.2万元，公安局（含交警队、森林公安局）人均0.8万元，其他单位人均0.1万元。

（3）县级财力安排社会保障及民生项目配套资金8096万元

无固定工资收入人大代表补助198.36万元（县人大代表60人每人每月500元、乡人大代表451人每人每月300元）；

未脱产政协员生活补助60.66万元（常委568元每人每月，委员485元每人每月）；

民兵武器库职工补助费8.64万元；

县级储备粮库补贴40.5万元；

宗教界人士生活补助88.92万元，宗教场所民管会办公经费及成员报酬82.64万元;

精神病障碍患者监护人以奖代补经费69.84万元（388人每人每年1800元）；

离休干部医疗费及无住院奖励资金10万元;

农牧村老党员生活补助31.20万元，离任村干部生活补助 85.85万元；

村组干部报酬及村办公经费3201万元，根据《甘肃省委组织部关于提高村组干部报酬和村级办公经费保障标准的通知》（甘组通字[2019]127号）要求调整补助标准，其中：村干部报酬1735万元，每村4名村干部，全县共计540名村干部（已剔除24名财政供养人员专职党组织书记），由每人每年2.4万元提高到3万元，村党组织书记依法兼任村民委员会主任77名，每人每人每年4.5万元，组干部报酬633.6万元（704名组干部由每人每年0.72万元提高到0.9万元），村办公经费705万元（141个行政村由每村每年4.1万元提高到5万元）,村民监督委员会主任报酬126.9万元（每村1人每人每年0.4万元提高到0.9万元）；

班主任津贴240.05万元,学校大灶炊事员工资100万元,乡村教师生活补助398.04万元;

高龄老人补贴（80岁以上）80万元；

军转干部取暖费1.44万元；

重度残疾人护理补贴、特困残疾人生活补助县级配套资金65万元；

村残疾人专职委员误工补贴16.92万元；

残疾人保障金7万元；

农村饮水安全维修基金75万元

县级脱贫攻坚资金1646万元；

干部职工体检费400万元；

村级防疫员工资37.4万元（县级配套部分）；

农村综合改革项目县级配套资金200万元；

为民办实事项目预留资金100万元;