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关于临潭县2021年财政预算执行情况和​2022年财政预算（草案）的报告（书面）

时间：2021-11-24   作者： 点击数：  

 

关于临潭县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告（书面）

──2021年11月19日在临潭县第十九届人民

代表大会第一次会议上

临潭县财政局局长 张孝仁

各位代表：

受县人民政府委托，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）提请大会审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见、建议。

一、2021年财政预算执行情况

2021年，县财政认真贯彻落实党的十九大和十九届历次全会及中央经济工作会议精神，紧密围绕县委中心工作，牢固树立新发展理念，适应经济发展新常态，认真落实积极财政政策和各项减税降费政策，依法组织收入，深化财政改革，以推进供给侧结构性改革为主线，调整优化支出结构，着力保障改善民生，不断提高财政资金使用效益，有效促进了县域经济和社会事业全面健康发展。

  1. 一般公共预算收支执行情况

1.一般公共预算收入完成情况

全县大口径财政收入完成12491万元，占年初预算11701万元的106.75%，同比增长9.04%，增收1036万元。完成中央级收入4577万元，同比增长6.42%，增收276万元；完成省级收入1774万元，同比增长14.82%，增收229万元；完成县级收入6140万元（其中：税收收入完成3792万元，占年初预算4069万元的93.19%，同比增长1.63%，增收61万元；非税收入完成2348万元，占年初预算1822万元的128.87%，同比增长24.96%，增收469万元），占年初预算5891万元的104.23%，同比增长9.45%，增收530万元。

2.一般公共预算支出执行情况

完成一般公共预算支出272931万元，占变动预算的97.80%，比上年减支45020万元，下降14.16%。

各主要支出项目执行情况如下：

一般公共服务支出32046万元，完成变动预算的100%，比上年增支530万元，增长1.68%。

国防支出42万元，完成变动预算的100%，比上年增支23万元，增长366.67%。

公共安全支出7143万元，完成变动预算的100%，比上年减支901万元，下降11.20%。

教育支出46546万元，完成变动预算的100%，比上年增支1761万元，增长3.93%。

科学技术支出257万元，完成变动预算的100%，比上年减支25万元，下降8.87%。

文化旅游体育与传媒支出8452万元,完成变动预算的100%，比上年减支9785万元，下降53.65%。

社会保障和就业支出27041万元，完成变动预算的100%，比上年减支4501万元，下降14.27%。

卫生健康支出16335万元，完成变动预算的100%，比上年减支3568万元，下降17.93%。

节能环保支出11429万元，完成变动预算的100%，比上年减支5086万元，下降30.80%。

城乡社区支出8385万元,完成变动预算的100%，比上年减支8989万元，下降51.74%。

农林水支出76153万元，完成变动预算的91.88%，比上年减支34102万元，下降30.93%。

交通运输支出3630万元，完成变动预算的100%，比上年减支1321万元，下降26.88%。

资源勘探工业信息等支出30万元，完成变动预算的100%，比上年增支30万元，上年无支出。

商业服务业等支出403万元,完成变动预算的100%，比上年增支7万元，增长1.77%。

自然资源海洋气象等支出3318万元,完成变动预算的100%，比上年增支2630万元，增长382.27%。

住房保障支出4289万元,完成变动预算的100%，比上年增支1751万元，增长68.99%。

粮油物资储备支出65万元,完成变动预算的100%，比上年减支373万元，下降85.16%。

灾害防治及应急管理支出1862万元，完成变动预算的100%，比上年增支201万元，增长12.10%。

其他支出23256万元,完成变动预算的100%，比上年增支16191万元，增长229.17%。

债务付息支出完成2239万元，完成变动预算的100%，比上年增支515万元，增长29.87%。

债务发行费支出10万元，完成变动预算的100%，比上年减支10万元，下降50%。

3.一般公共预算收支平衡情况

一般公共预算收入总计281221万元，其中：县级财政收入6140万元，返还性收入1680万元，一般性转移支付187455万元，专项转移支付65716万元，债务（转贷）6000万元，上年结转7848万元，调入资金5782万元（清理存量资金），动用预算稳定调节基金600万元。全年一般公共预算支出272931万元，上解上级支出2017万元，安排预算稳定调节基金249万元，结转下年6024万元。

（二）政府性基金预算收支执行情况

基金收入总计124477万元，其中：上年结转3849万元，本年收入1274万元，专项补助1254万元，债务转贷收入118100万元。基金支出完成120848万元，结转下年3629万元。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

国有资本经营预算收入2万元，支出2万元。

（四）社保基金预算收支执行情况

社保基金收入总计42949万元，其中：上年结转21172万元，本年收入21777万元（含财政补贴收入4571万元）。本年支出17123万元，结转下年25826万元。

（五）债务情况

2020年底政府性债务余额100520万元，2021年当年转贷一般债券6000万元，专项债券118100万元，年末债务余额224620万元。

总体来看，2021年全县财政收入总量将有所上升，各项预算指标可以圆满完成，同时能够顺利实现收支平衡。

目前，还未到会计决算时点，以上四部预算（一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算）的报告数据均为预计数，会计年度终了后，数据可能会有变化，变化情况在省财政决算批复后再按程序报告。

二、2021年财政主要工作

过去一年，我们面对不断增大的收支压力，持续坚持财政科学化精细化管理，积极组织财政收入，不断优化支出结构，从严规范财政管理，进一步深化财政改革，充分发挥财政职能作用，紧紧围绕全县重点任务，全力做好了各项财政工作。

（一）千方百计，壮大财政收入规模。受新冠疫情持续影响，经济下行压力持续增大。面对困难，我们坚持狠抓收入不放松，有效缓解了财政压力。一是强化税收征管调度。严格执行国家财税政策，加强部门协作，根据工作实际不定期召开财税收入形势分析会，分析形势破解难题。加大税收稽查和清欠力度，做到应收尽收。坚持依法治税，强化对主体税种，重点税源，纳税大户的监控，切实做到挖潜堵漏。二是规范非税收入管理。强化非税收入电子化管理，积极挖掘非税收入潜力，依法征收，确保非税收入及时入库，预计全年共收缴非税收入2348万元。三是加强扶持资金争取。及时掌握中央和省上的政策扶持导向，通过积极向上汇报，主动对接，争取到财力性转移支付增量7217万元，用于“三保”等刚性支出和各项重点支出；及时抢抓机遇，积极争取新增地方政府性债券资金124100万元，主要用于S10凤县（陕西）至合作高速公路卓尼至合作段、县第一人民医院迁址新建、冶力关大景区游客服务中心及附属基础设施建设等项目。以上资金的争取落实有效缓解了当前财政支出压力。

（二）优化结构，全力保障重点工作。对支出结构进行持续优化，支持了重点工作任务的扎实开展。一是保证衔接资金投入。全年预计投入巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接资金43050万元，占财政总支出的15.77%，地方财政预算安排衔接资金1700万元，占全年地方财政收入的28.33%。二是加强“三保”优先支出。严格按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度，实现了基本民生资金全面覆盖，确保了人员工资的及时、足额发放，保障了机构的正常运转以及重点支出。已落实2020年休假补助815万元，2019年科学发展业绩考核奖9600万元。预计全年教育投入46546万元、社会保障和就业投入27041万元、卫生健康投入16335万元。三是加大重点项目建设资金投入。聚焦全县基础设施建设和旅游产业发展，充分利用涉藏专项建设资金、地方政府债券资金等，强化财政资金投入保障，积极推动重要领域建设。落实涉藏专项资金31630万元，有效支持全县教育、水利、旅游等方面16个基础设施建设项目；落实政府债券资金124100万元，全力保障重点项目建设。四是强化疫情防控资金保障。聚焦疫情防控，全面落实财政职能作用，下达各类疫情防控资金965万元，建立疫情防控物资采购“绿色通道”，有力支持疫情防控工作。

（三）从严从实，抓好财政综合监管。健全完善财政监督检查体系，促进财政资金安全高效运行。一是扎实开展财政监督检查。对2020年财政专项资金及2021年财政衔接推进乡村振兴补助资金、合作社产业扶持资金、惠农补贴资金、存量资金及会计信息质量等进行了监督检查，强化了财经纪律，保障了资金安全有效使用。二是严格规范国有资产管理。严格规范国有资产的增减、划拨、报废、报损等程序，进一步健全了国有资产管理系统。依照相关程序按时重点完成了涉改车辆的资产移交和报废报损。三是切实防范小额信贷风险。对即将到期的扶贫小额信贷及时组织骨干力量进行清收，杜绝发生大面积逾期风险，同时持续扎实开展脱贫人口小额信贷放贷工作。

（四）科学谋划，深入推进财政改革。重点以财政资金使用绩效为导向，深化财政改革，坚持改革与监管并行，推进财政科学化精细化管理。一是持续强化预算管理。不断完善预算编制体系，细化预算编制内容，严格执行新《预算法》，增强预算法定意识，硬化预算执行约束，严控预算追加。大力倡导厉行节约，勤俭办事，着力压减一般性财政支出，预计全年一般性财政支出较上年压减5%。二是持续公开年度预决算和“三公”经费。在县政府网站公开了2021年财政总预算和2020年财政总决算，并指导和督促各预算单位公开了部门预决算，同时积极推进“三公”经费公开，接受社会广泛监督。三是持续完善预算绩效管理。已全面建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，健全完善“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，有效促进了财政资金使用效益最大化。四是持续推动集中支付改革。完成国库集中支付各项业务和2020年度政府综合财务报告，扎实开展预算管理一体化系统2.0版本的升级培训工作。五是持续规范政府采购管理。督促采购人切实落实采购政策，扩大采购人选择采购方式的自主权。按照甘肃省2020-2022年政府集中目录和采购限额标准，积极稳妥降低公开招标的比重，缩减政府采购实施范围，建立健全政府采购支持政策实施机制。按照年初县人大批复的2021年采购预算实施政府集中采购项目43个，采购预算资金9783万元，实际采购资金9544万元，节约资金239万元，资金节约率为2.45%。

（五）真抓实干，提高干部队伍素质。一是扎实推进政治理论学习。组织财政系统党员干部深入学习习近平总书记系列重要讲话精神、党的十九届历次全会精神、中央第七次西藏工作座谈会精神等重要内容，有效提升了干部职工的政治理论水平。二是认真开展党史学习教育。党支部以“课本学习+红色教育基地实践学习+交流研讨”的形式扎实开展学习教育活动，切实增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。三是不断加强党的建设工作。围绕年度党建工作任务，重点加强党风廉政建设，坚决防止“四风”及慵懒散漫等问题蔓延，努力打造出一支作风优良、清正廉洁的财政干部队伍。

各位代表，过去一年，全县财政工作在“深化财政管理改革、强化预算执行约束、优化支出结构、加强财政资金监管、强化预算绩效管理、保障脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接”等方面取得了较好成绩，但同时也面临着以下困难和问题：

（一）预算平衡压力逐步增大。一是县级财政自给能力不足。我县财政自身造血功能低，对上级转移支付的依赖度过高。近年来，为稳增长、调结构、促改革、保“三保”和支持重点项目建设，财政支出不断增加，加之受宏观经济整体下行、新冠肺炎疫情、国家减税降费政策的持续影响，财政增收艰难，自给率一直不足2%。二是资金调度紧张。我县主要依靠上级转移支付资金，上级调度资金直接影响我县国库库款的余额。2021年，财政厅严格资金调度，逐步扣回以前年度多调拨资金，导致我县国库库款不足，库款保障水平低，影响了财政预算正常执行。

（二）财税改革任务艰巨，规范管理任重道远。新《预算法》实施以来，国家财税改革、绩效管理、财务控制等方面的改革政策和配套措施密集出台，对政府财政管理和单位财务工作提出了更高更多的规范性要求。我县财政财会管理基础薄弱，专业人才紧缺，财务人员业务水平相对较低，规范财政财务管理任重道远。

（三）负债包袱沉重，化解难度大。目前，我县债务风险等级为“绿”，风险总体可控，但本息偿还金额急剧攀升，还本付息压力与日俱增。我县目前现有的债务以政府债券为主， 预计2021年全县各类债务还本付息达12332万元，这些融资主要用于脱贫攻坚基础设施和社会公益项目建设，无收益，偿债来源主要依赖财政兜底，而县级财政本来就入不敷出，全年地方财政收入不够当年需要偿还的债务本息，因此，债务化解难度非常大。

面对上述问题，下一步我们将高度重视，认真研究并积极解决。

三、2022年财政预算（草案）

2022年预算编制指导思想：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神。根据上级财政工作要求，紧紧围绕县委决策部署，做好“六稳”工作，落实“六保”任务。坚持稳中求进工作总基调，积极发挥财政职能，持续深化财政改革，强化预算绩效管理，依法加强税收征管，实现财政收入正增长，调整和优化支出结构，坚决遏制债务风险，努力促进经济社会全面协调可持续发展，确保实现收支平衡，为我县社会经济事业发展提供应有的财力支撑。

基本原则：一是坚持预算平衡的原则。量入为出、以收定支、收支平衡；二是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则。勤俭办事、厉行节约，从严控制一般性支出，重点保障财政供养人员工资、机构正常运转和基本民生支出；三是坚持优化支出结构的原则。调整和优化支出结构，新增财政支出优先支持乡村振兴等重点领域；四是坚持预算绩效管理的原则。持续加强对财政资金的绩效管理，切实发挥资金最大效益；五是坚持严控风险的原则。着力压减一般性支出，严防债务风险，坚决遏制隐性债务增加。

基于上述指导思想、基本原则，以及对我县经济社会发展预期，综合考虑，建议我县2022年预算安排如下：

（一）一般公共预算

全县大口径财政收入13754万元，同比增长13.75%，增收1663万元，其中：中央级收入5423万元，同比增长23.87%，增收1045万元；省级收入1791万元，同比增长4.55%，增收78万元；县级收入6540万元（其中：税收收入5103万元，非税收入1437万元），同比增长6.51%，增收540万元。

预算总财力为110954万元，其中：县级收入6540万元，上级财力性补助收入97392万元（返还性收入1680万元、均衡性转移支付补助51379万元、民族地区转移支付收入7621万元、固定数额补助10642万元、县级基本财力保障机制奖补资金11263万元、结算补助4610万元、企业事业单位划转补助收入531万元、国家重点生态功能区转移支付9666万元）, 专项转移支付0元（今年会议召开时间提前，上级提前告知的各项补助收入未下达），上年结转专项6024万元，预算稳定调节基金998万元。上解上级支出2017万元，债券到期还本7470万元，全县可安排收入总额为101467万元。

地方财政一般公共预算支出相应安排为101467万元。主要支出项目如下：
一般公共服务支出25544万元；国防支出26万元；公共安全支出6056万元；教育支出28427万元；科学技术支出217万元；文化旅游体育与传媒支出2172万元；社会保障和就业支出10991万元；卫生健康支出10825万元；节能环保支出614万元；城乡社区支出1481万元；交通运输支出50万元；农林水支出10360万元；商业服务业等支出120万元；自然资源海洋气象等支出640万元；粮油物资储备支出65万元；灾害防治及应急管理支出457万元；其他支出1015万元；债务付息支出2407万元；预备费支出1007万元。
（二）政府性基金预算
县级财政基金收入预算安排5578万元，其中：县级收入1949万元，上年结转基金专项3629万元。基金支出相应安排5578万元。
（三）国有资本经营预算
 由于我县没有大中型国有企业或国有持股企业，因此2022年无国有资本经营预算收入。

（四）社保基金预算

社保基金收入总计48723万元，其中：上年结转25826万元，本年收入22897万元。本年支出18995万元，结余29728万元。

四、2022年财政工作任务

2022年，我们将正视困难，坚定信心，科学研判财政收支形势，全力以赴抓收入征管，继续树立“过紧日子”的思想，厉行节约，重点做好以下方面的工作：

（一）加强财源建设，强化收入征管，确保增收提质。一是加强税源建设。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大重点企业和重点项目支持力度，提升财政经济发展动力，着力培植财源，推动县域经济发展。二是加大争资力度。密切跟踪政策调整动向，加强政策研究，积极与上级财政部门对接，反映我县的实际困难，争取在县级基本财力保障、均衡性转移支付以及重点生态功能区等一般性转移支付方面有一定幅度的增长。同时加强与各相关部门工作协调，做好各类项目（包括地方政府专项债券）的对接和申报工作，努力争取上级财政资金，支持地方经济发展。三是强化收入征管。持续完善收入调度机制，加强税收收入形势研判分析，提高科学治税能力，强化重点行业、企业及重点项目税源管理，保障收入平稳入库。做实非税收入，提升财政收入质量，确保财政收入规模合理增长、质量稳步提升。

（二）坚持守住底线，切实防范风险，巩固保障能力。一是持续牢固树立“过紧日子”思想。2022年稳增长、调结构、惠民生、防风险、保稳定等刚性支出需求增长幅度较大，财政收支矛盾日益加剧。为有效应对不利因素带来的财力缺口，要继续树立“过紧日子”的思想，从严从紧控制各项支出；要继续优化支出结构，大力压减一般性支出，从严控制新增项目支出，无预算来源的项目原则上不实施；要坚持量入为出，有保有压，注重实效和可持续发展的财政支出原则，尽力而为，量力而行。二是持续做好“三保”及风险防范化解。牢守“隐性债务总量不增长、借新还息不发生、‘三保’资金不断链”的底线，守住工资发放、正常运转、基本民生政策特别是到人的民生政策和债务还本付息、三农资金等刚性支出、必保支出的兑现底线。按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度国库资金，切实保障基本民生支出，及时足额发放人员工资，保障正常运转支出，按计划做好政府债务还本付息，科学稳妥地防范财政收支潜在风险。三是持续积极向上级财政争取资金调度。要主动和省州财政部门衔接，不断争取资金，确保库款充实。同时加强资金保障，保证预算支出执行进度正常。

（三)强化监督管理，持续深化改革，提升工作效能。一是虚心接受人大政协监督。积极办理人大代表建议和政协委员提案回复工作，确保代表和委员满意度达100%。认真执行县人大和人大常委会各项决议决定，及时落实审计整改意见，促进财政工作不断完善。二是不断硬化预算约束机制。严格控制预算调整追加事项，做到有预算不超支、无预算不列支。三是不断深化预算机制改革。推进零基预算，健全项目库管理，推进预算管理一体化2.0建设，科学编制、执行财政预算，继续加大一般公共预算、政府性基金预算和社会保险基金预算的统筹力度，提高预算编制的全面性和准确性，提升预算管理水平。四是不断深化集中支付电子化改革。在国库集中支付电子化全覆盖的基础上，不断完善预算执行动态监控体系，进一步健全国库管理制度，密切关注库款保障水平，加快预算执行进度，努力保障资金安全、快捷、高效运行。五是不断完善预决算公开和预算绩效管理。指导和督促全县各预算单位及时完成部门预决算和“三公经费”预决算的公开工作，进一步提升我县预决算编制和公开水平。注重用财效益，将绩效理念、要求和方法贯穿于预算管理全过程和财政工作各方面，强化绩效目标引领，加强评价结果应用，完善多层次绩效评价体系和工作机制。

各位代表，2022年工作任务依然艰巨，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的大力监督和县政协的有效支持下，切实发挥财政职能作用，扎实推进各项工作，统筹财力保障全县重点工作稳步推进，为我县社会经济事业健康、平稳发展提供较好的财力支撑。

 

　　
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